中国进出口银行关于印发《中国进出口银行外国政府贷款转贷业务暂行办法》的通知
中国进出口银行
中国进出口银行关于印发《中国进出口银行外国政府贷款转贷业务暂行办法》的通知
1996年10月16日，中国进出口银行
各部、室：
现将《中国进出口银行外国政府贷款转贷业务暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
附：中国进出口银行外国政府贷款转贷业务暂行办法
第一章 总 则
第一条 为加强对外国政府贷款转贷业务的管理，维护国家对外信誉，更有效地使用外国政府贷款，提高贷款资产质量，依照我国金融及利用外资等有关法律法规和政策，结合外国政府贷款转贷业务的特点，特制定本办法。
第二条 本办法所称外国政府贷款是指受中国政府有关部门委托，由中国进出口银行（以下简称进出口银行）负责转贷的外国政府向我国政府提供的优惠贷款，以及外国政府提供的优惠贷款或赠款与外国银行或其他金融机构提供的出口信贷或商业贷款组成的混合贷款（以下均简称政府贷款）。其中日本政府贷款包括日本政府项目贷款和“黑字还流”贷款。
第二章 贷款对象和使用范围
第三条 政府贷款的转贷对象为中国境内的、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人或政府部门（以下均简称借款人）。
第四条 政府贷款通常限用于贷款项目商务合同项下的资本货物的采购和技术、服务的提供，如经中外双方协议约定，也可用于项目建设期内贷款利息及费用的支付。
第三章 贷款的条件与原则
第五条 贷款项目必须纳入国家或地方的利用外资计划、基本建设计划和技术改造计划。根据贷款限额、项目单位隶属关系及项目性质，贷款项目必须按国家有关利用外国政府贷款的规定，报经地方及国家有关政府部门批准。
第六条 贷款项目必须列入中国政府与贷款国政府共同商定的项目清单（日本政府“黑字还流”贷款项目除外）。
第七条 贷款项目必须符合国家产业政策，有利于产业结构的调整和产品结构的优化；有利于提高行业技术水平，促进产品出口或替代进口；或有利于改善公共基础设施状况；有利于国计民生和国民经济的发展；具有一定的经济效益或显著的社会效益。
第八条 项目配套条件齐备。项目的国内配套资金、设备、厂房、供水、能源、交通和原材料等须逐项安排落实。
第九条 还款确有保证。借款人必须具有偿还贷款本息和支付贷款费用的能力，并明确可靠的还款来源及计划安排。
第十条 还贷担保须合法、可靠、有效。借款人必须提供经进出口银行认可的下列一种或几种方式的还贷担保：
1．省、自治区、直辖市、计划单列市财政机关或国务院有关部、委、局提供的还贷保证；
2．省级分行以上或经总行授权的银行或其他金融机构提供的还贷保证；
3．具有担保资格和能力的其他企业法人提供的还贷保证；
4．借款人或第三人提供的财产抵押；
5．进出口银行认可的其他担保方式。
采取上述第1种方式担保的，须由保证人向进出口银行出具书面还贷保证文件，采用上述第2种至第5种担保方式的，须由保证人或抵押人与进出口银行以书面形式订立保证合同或抵押合同。
第十一条 旧债不还，新贷不放。借款人必须对进出口银行无逾期债务，借款人所在省、自治区或部门内的其他借款人无严重拖欠进出口银行政府贷款的债务。借款人所在地方或部门须设立政府贷款专项偿债基金，能保证按时偿还外债。
第十二条 进出口银行按照“脱钩转贷”的原则对政府贷款进行转贷，具体转贷条件将视外方贷款条件、项目所在地区的自然条件、经济状况和项目特点等具体情况确定。
第四章 贷款的申请和审查
第十三条 借款人申请转贷政府贷款，应向进出口银行提出书面申请，并根据项目情况和需要提交以下文件和材料（以下简称项目基本文件）：
一、转贷申请表；
二、借款人营业执照或法人资格证明；
三、国家计委、国家经贸委及外经贸部的有关批准文件；
四、项目建议书及其批复；
五、可行性研究报告及其批复；
六、国内配套资金及贷款费用落实证明；
七、还贷资金来源证明及还款计划；
八、还贷保证或还贷保证（或财产抵押）合同；
九、省级以上计委出具的协调还贷承诺函；
十、经财政部门或会计（审计）事务所核准的、借款人最近二至三年的年度财务报表及当年的近期财务报表；
十一、抵押财产证明原件及其抵押登记和投保文件；
十二、中国人民银行发给借款人（企业法人）的贷款证；
十三、商务合同或采购清单（无中文本的，除提交外文本以外，还需提交需审核部分的中译文）；
十四、申请日本政府项目贷款，除上述一至十三项文件材料外，还须提交：
1．中国国际工程咨询公司等国家认可的评估机构对项目的评估报告；
2．会计师事务所出具的借款人年终审计报告；
十五、申请日本政府“黑字还流”贷款，除上述一至十三项文件材料外，还须提交项目概况表；
十六、审查所需其他材料。
第十四条 进出口银行转贷业务部门（以下简称转贷部门）依据项目基本文件及第三章所列各项基本条件对项目进行严格的审查并提出审查报告。在项目基本文件齐备的条件下，转贷部门应在八十个工作日内完成本部门的项目审查工作。对审查合格的项目，转贷部门将其移交进出口银行项目评审业务部门（以下简称评审部门）评审。对贷款金额大、期限长、情况复杂的项目，进出口银行须派人进行实地贷前考查。
第十五条 项目经评审部门评审通过后提交进出口银行项目评审委员会审议。对审议通过的项目，转贷部门根据评审委员会的批准文件，通知外经贸部提请外国政府或金融机构正式承诺。
第十六条 对按本办法第十四、十五条规定未通过评审的项目，转贷部门将评审意见通知外经贸部和贷款申请人。对已经批准的转贷项目，借款人若提出增加贷款额，仍须按以上程序重新申请和审批。
第五章 转贷协议的签订与生效
第十七条 贷款协议的签订。项目经外国政府或金融机构正式承诺后，由外经贸部或受外经贸部委托由进出口银行与外国贷款执行机构签署贷款协议。属于外经贸部对外签订的贷款协议，外经贸部应向进出口银行提供协议副本。
第十八条 转贷协议的签订。贷款协议签订后，由进出口银行与借款人签订转贷协议。转贷协议经签约方签字盖章后生效，签约方保存转贷协议正、副本各一份。进出口银行应向外经贸部提供转贷协议副本。
第十九条 借款人须在国家外汇管理局规定的期限内，持转贷协议到当地外汇管理局办理外债登记手续，同时按规定开立“外汇（转）贷款还本付息帐户”。
第二十条 转贷协议项下商务合同的生效。
一、对日本政府贷款项目，由转贷部门通知项目采购代理单位正式对外招标、签订商务合同，并将合同副本送交进出口银行。经转贷部门审核确认并通知采购代理单位后，商务合同生效。
二、对其他国家政府贷款项目，在转贷部门通知采购代理单位后，商务合同生效。
第六章 贷款的使用
第二十一条 提款。
一、日本政府贷款，借款人委托其采购代理单位向转贷部门提出提款申请，同时送交商务合同，经转贷部门审核确认后书面通知支付行开具信用证，并办理提款支付手续。
二、其他国家政府贷款，借款人委托其采购代理单位审查卖方提交的单据，审单无误后向进出口银行转贷部门提出提款申请。经转贷部门复审确认后书面通知外方贷款执行机构提款。
第二十二条 日本政府贷款项目提款执行完毕，转贷部门与借款人签署还本确认书，借款人按确认书确认的贷款额偿还本金。
第七章 贷款的偿还
第二十三条 为保证转贷行对外还款，借款人须在转贷协议规定的付息还本日之前，在其“外汇（转）贷款还本付息帐户”内，存足不少于当期还本付息、付费所需的资金。
第二十四条 转贷部门根据转贷协议的约定，按时计算应收费用、应收利息或应还本金等，并及时向借款人发送贷款费用支付通知、还本付息通知。
第二十五条 转贷部门收到外方贷款执行机构的付费、付息、还本通知，根据贷款协议审核无误后，及时办理对外汇款。
第二十六条 借款人必须按转贷协议的约定，按时如数偿还贷款本息，不得以商务合同执行中出现的任何问题或其他任何非贷款方的原因为由拒绝履行还本付息的义务。
第二十七条 借款人如未按转贷协议规定按期如数还本付息，进出口银行将按转贷协议规定对拖欠本息计收逾期利息，并采取下述经济、行政和法律等多种手段追收欠款：
一、依法要求保证履行保证责任；
二、依法处置抵押物以清偿债务；
三、通过司法程序要求借款人或担保人还款；
四、提请地方政府或国家有关部门协调解决还款；
五、其他必要的有效措施。
第二十八条 转贷协议执行完毕，借款人应向进出口银行通报项目执行情况。进出口银行与借款人确认结清转贷协议所规定的债权债务后，转贷协议自行终止。
第八章 转贷费用的收取
第二十九条 进出口银行遵循国家政策性银行自主保本经营、企业化管理的经营方针，按照不高于商业银行的收费标准，向借款人计收转贷管理费等有关费用。具体办法另文规定。
第三十条 进出口银行根据贷款的性质和金融分档次确定转贷管理费费率，并考虑项目及其所在地区的具体情况予以适当调整。进出口银行对已提取未偿还贷款余额，按转贷协议规定的费率计收转贷管理费，每半年计收一次。
第三十一条 转贷管理费原则上按贷款币种收取，因特殊原因需收其他非贷款币种的项目，按转贷协议中的有关约定办理。
第九章 贷后管理与监督
第三十二条 进出口银行按贷款项目分别设立财务帐目和业务管理台帐，及时、真实、完整地记录各项业务活动数据，并相互核对，保证各项帐目的准确性。同时按国家有关部门要求和进出口银行内部需要做好计划统计管理工作。
第三十三条 借款人应按转贷协议约定按时向转贷部门报送项目进度情况和年度财务报表。进出口银行有权对项目实施情况进行监督，发现影响或可能影响还款的重要情况应及时提出，并视问题的原因、性质和程度与中外有关方面协调解决。必要时可中止项目提款，由此造成的一切损失均由借款人承担。
第三十四条 进出口银行对项目衽普遍管理与重点管理相结合的方式，转贷部门每年应根据实际需要对项目进行普遍检查，对重点项目或问题应进行实地检查。
第三十五条 为减少和避免汇率或利率风险，进出口银行受借款人委托，可代借款人办理货币调期或利率调期业务。
第三十六条 借款人欲实行承包或租赁、股份制改造、联营、合并或兼并、合资或合作、分立、产权转让、解散、破产等，必须按原项目申请渠道分别报经原项目批准机关同意，并经进出口银行审查核准后，按国家有关规定办理债权保全或清偿，并对转贷协议做相应修订。
第十章 附 则
第三十七条 转贷业务所用文件均采用进出口银行制定的下列标准文本格式：
一、计委协调还贷承诺函；
二、无条件、不可撤销的还贷担保函；
三、保证合同；
四、财产抵押合同；
五、转贷协议：
1．日本政府项目贷款转贷协议；
2．日本政府“黑字还流”贷款转贷协议；
3．其他国家政府贷款转贷协议。
第三十八条 外国政府或银行提供的出口信贷和中间贷款等受政府政策影响的商业贷款的转贷业务以及外国政府赠款管理业务依照本办法有关条款施行。
第三十九条 本办法由进出口银行负责解释，自1996年11月1日起施行。
我国不动产登记的效力及意义
宋君
不动产登记制度属于物权法范畴，我国物权法尚在制定当中，现行民法中尚未采用物权这一概念，仅在《民法通则》等法律中规定了一些“财产所有权”之类的物权性权利。不动产登记制度主要规定在《城市房地产管理法》、《土地管理法》及相关法规中。《房地产管理法》第60条第三款规定，房地产权转让或变更时应当向县级以上地方人民政府房产管理部门申请房产变更登记，并凭变更后的房屋所有权证书向同级人民政府土地管理部门申请土地使用权变更登记，经同级人民政府土地管理部门核实，由同级人民政府更换或更改土地使用权证书。如果将这一规定中的“应该”理解为房地产转让、变更的必要条件，那么从法理上讲，我国的房地产登记就是采取的登记要件主义，即不动产权属的变动不仅要求当事人双方合意，而且要求必须登记，合意行为和登记行为共同决定转让、变更行为是否有效，非经登记不仅不能对抗第三人，而且在当事人之间也不生效力，但是，以上理解在《房地产管理法》中体现的并不充分。我国现行《土地管理法》第12条规定，依法改变土地权属和用途的，应当办理土地登记手续。此条规定将原土地管理法中的“依法改变土地的所有权和使用权的，必须办理土地权属登记手续”中的“必须”改变成了“应当”。其立法本意反映了对于不动产权属变更这种民事行为，权利行使一般应有当事人自己来决定，不宜过多使用行政手段干预的基本思想。换言之，并不主张完全的登记要件主义。而更多的反映了登记对抗主义的主张即登记只是对抗第三人的要件，申请登记的权利只有在登记后，权利才能得到法律的保护，但在相对人之间即使未经登记，只要双方当事人之间达成合意，合同适法，不违反社会公共利益，那么就当然产生效力，对当事人有约束力。
可以说我国目前在法的层次上，关于不动产登记的效力的规定是较为模糊的，存在不同的理解和解释，导致不同的法律效果。比如上文所举的案例，如果按登记要件主义理解法律，那么房产权属的转移尚未完成登记，所有权的变动就没有生效，房屋所有权仍然属于被告单位，因此，此时发生的离婚诉讼就不能对房产进行分割；如果按登记对抗主义理解法律，那么虽然尚未完成房产权属变更登记，但被告单位已同原被告达成房屋买卖协议，且已经过相关部门审查、审批，合同适法，那么该合同对双方是有效的，该房产已为原被告占有、使用并成为其共同财产，应该进行依法分割。
虽然在法的层面上对登记效力的规定不够明确，但是在部门规章中却明显的主张成立要件主义的立法主张。在原国家土地局1995年颁布，1996年2月1日实施的《土地登记规则》第69条规定：“土地使用者、所有者凡不按规定如期申请初始土地登记的，按照非法占地的处理办法论处；对凡不按规定如期申请变更土地登记的，除按违法占地处理外，视情节轻重报经县级以上人民政府批准，注销土地登记，注销土地证书。”
我国对不动产实行登记生效要件主义，换言之，对于不动产的交易、抵押等，只有双方当事人依法办理登记手续，那么交易或者抵押方为有效。国家设立不动产抵押登记制度具有重要意义。首先，有利于保护抵押权人的合法权益。当抵押人不能履行约定义务，抵押权人依照规定可以变卖抵押物的价款优先受偿。通过不动产登记机关对抵押事实进行登记可以对抵押人任意处分抵押物的权利进行限制。其次，有利于保护善意第三人的合法权益。不动产登记作为一种公示手段，主要是为了保护交易安全，保护善意第三人的合法权益。登记具有公示公信效力，经过登记可以向社会宣告不动产已经交易或者抵押的事实，从而保护善意第三人的合法权益。其三，有利于维护社会交易安全。因此，“世界各国几乎无一例外地规定了对抵押权的取得、设定、丧失或者变更须予以登记的法定程序，这一制度对于维护市场经济条件下交易的安全，保护善意第三人利益，强化抵押担保的社会功能，避免纠纷的发生，具有重要的法律意义。”因此，我国目前相关法律对于不动产抵押都采取了登记生效要件主义。也就是说，对于不动产抵押，如果向法定登记机关办理登记手续，抵押生效；如果没有办理登记手续，抵押不生效。不动产抵押登记关系中，一个非常重要的环节就是向不动产登记机关进行登记。因此，预售商品房抵押也应实行抵押登记生效要件主义，也就是说，只有预售商品房抵押人和抵押权人依法办理登记手续，那么预售商品房抵押才具有法律效力。
